Zelf boekhouden als zelfstandige in België: wat mag en wat moet?
De wettelijke verplichtingen van een eenmanszaak op een rij: dagboeken, facturen, btw-aangifte, klantenlisting, Peppol en personenbelasting. Zonder boekhouder, met een duidelijk systeem.
Kort antwoord
Ja, in België mag een zelfstandige met een eenmanszaak zijn boekhouding volledig zelf voeren; een boekhouder is niet verplicht. Tot € 500.000 omzet volstaat een vereenvoudigde boekhouding met een aankoop-, verkoop- en financieel dagboek en een jaarlijkse inventaris. Daarbovenop komen correcte facturen, de btw-aangifte (of de vrijstellingsregeling), de klantenlisting, Peppol en de personenbelasting. DigiBoox regelt dat allemaal in één pakket voor € 15 per maand.
Wat de wet van een eenmanszaak verwacht
Elke onderneming in België is boekhoudplichtig. Voor eenmanszaken met een jaaromzet tot € 500.000 excl. btw is dat een vereenvoudigde (enkelvoudige) boekhouding. Je hoeft geen dubbele boekhouding te voeren en geen jaarrekening neer te leggen. Wel moet je bijhouden:
- Aankoopdagboek: al je aankoopfacturen en bonnen, chronologisch.
- Verkoopdagboek: al je verkoopfacturen, doorlopend genummerd.
- Financieel dagboek: je bank- en kasverrichtingen.
- Jaarlijkse inventaris: een overzicht van bezittingen, vorderingen, schulden en voorraad op het einde van het boekjaar.
- Bewaarplicht: boeken en bewijsstukken bewaar je in principe 10 jaar (7 jaar voor btw-doeleinden, maar de langste termijn telt).
Een boekhoudpakket zoals DigiBoox houdt die dagboeken automatisch bij: elke factuur, bon en banktransactie komt op de juiste plek terecht zonder dat jij het woord "dagboek" ooit hoeft te gebruiken.
Facturen: de verplichte vermeldingen
Een factuur moet minstens bevatten: je naam, adres en ondernemingsnummer (BE 0xxx.xxx.xxx), de gegevens van je klant, een uniek doorlopend factuurnummer, de factuurdatum, een omschrijving van de levering of dienst, de prijs, het btw-tarief en -bedrag of de reden van vrijstelling ("Bijzondere vrijstellingsregeling kleine ondernemingen"). DigiBoox zet dat automatisch goed op elke factuur.
Btw: normale regeling of vrijstelling?
| Vrijstellingsregeling | Normale regeling | |
|---|---|---|
| Wanneer | Omzet tot € 25.000 per jaar (keuze) | Boven € 25.000 of vrijwillig |
| Btw op facturen | Nee | Ja, 21 / 12 / 6 procent |
| Btw-aftrek | Nee | Ja |
| Periodieke aangifte | Nee | Per kwartaal of per maand via Intervat |
| Klantenlisting | Ja, jaarlijks (mag nihil zijn) | Ja, jaarlijks |
| Peppol versturen | Niet verplicht, wel kunnen ontvangen | Verplicht voor B2B sinds 1 januari 2026 |
Onder de normale regeling maakt DigiBoox per periode een btw-overzicht met alle roosters die je in Intervat overneemt. Onder de vrijstellingsregeling zet het pakket de juiste vermelding op je facturen en houdt het je omzet in de gaten.
Peppol sinds 2026
Sinds 1 januari 2026 moeten btw-plichtige ondernemingen hun facturen aan andere Belgische ondernemingen versturen als gestructureerde e-factuur via het Peppol-netwerk. Een pdf per e-mail volstaat niet meer. Kleine ondernemingen onder de vrijstellingsregeling hoeven zelf geen e-facturen te versturen, maar moeten ze wel kunnen ontvangen. In DigiBoox is Peppol versturen en ontvangen inbegrepen, zonder extra kosten.
Personenbelasting en sociale bijdragen
Je winst (omzet min beroepskosten) geef je aan in deel 2 van de aangifte personenbelasting via MyMinfin. Je sociaal verzekeringsfonds berekent je sociale bijdragen op datzelfde netto beroepsinkomen (ongeveer 20,5 procent tot een plafond). Met een actueel winstoverzicht in DigiBoox zie je in de loop van het jaar of je bijdragen en voorafbetalingen moet bijsturen, in plaats van in juni verrast te worden.
Tip: de meeste fouten bij zelf boekhouden zijn geen fiscale fouten maar slordigheid: een bon kwijt, een factuur die ontbreekt, een banktransactie die nergens aan gekoppeld is. Een bankkoppeling en bonnen via de app lossen dat vanzelf op.
Zo zet je het praktisch op
- Open een aparte zakelijke bankrekening en koppel die aan DigiBoox via Ponto.
- Maak je factuurlay-out één keer aan; DigiBoox nummert doorlopend en vult de verplichte vermeldingen in.
- Zet de bonneninbox op je telefoon: bon fotograferen, klaar.
- Plan één vast moment per maand van een kwartier om transacties te controleren.
- Per kwartaal: btw-overzicht overnemen in Intervat (of niets, onder de vrijstelling).
- In het voorjaar: winst overnemen in je aangifte, klantenlisting indienen. Twijfel je ergens over, laat een boekhouder gratis meekijken in je dossier.
Ons oordeel: zelf doen met DigiBoox
Zelf boekhouden is voor een eenmanszaak in België volledig toegelaten en met het juiste pakket ook eenvoudig. DigiBoox is daarvoor de beste en meest logische keuze: compleet en volwaardig, alle Belgische verplichtingen afgedekt, € 15 per maand en een volwaardige app voor iOS en Android zodat je het overal bijhoudt.
Veelgestelde vragen
Mag ik als zelfstandige zelf mijn boekhouding doen?
Ja. Een eenmanszaak is niet verplicht een boekhouder te nemen. Je moet wel een correcte vereenvoudigde boekhouding voeren en je aangiftes op tijd indienen.
Tot welke omzet mag ik een vereenvoudigde boekhouding voeren?
Tot € 500.000 omzet per jaar excl. btw. Daarboven, en voor vennootschappen, is een dubbele boekhouding verplicht.
Kan ik zelf mijn btw-aangifte indienen?
Ja, via Intervat. DigiBoox maakt per kwartaal een btw-overzicht met alle roosters, zodat je alleen nog overtypt en indient.
Hoe lang moet ik mijn boekhouding bewaren?
In principe 10 jaar. Digitaal bewaren in je boekhoudpakket is toegelaten, zolang de stukken leesbaar en volledig blijven.
Bronnen en laatste controle
Laatst inhoudelijk nagekeken op 17 september 2026. Boekhoudertarieven zijn indicatieve bedragen excl. btw uit openbare tariefoverzichten van Belgische boekhoudkantoren en offerteplatforms op die datum; het werkelijke tarief hangt af van je dossier. DigiBoox-prijzen gecontroleerd op de prijspagina van DigiBoox België.